很多人在参加养老保险前或退休前都希望能明白退休养老金的计算方式。确实，养老金的计算公式相当复杂，涉及多种因素。在此，我们以山东省的养老金计算公式为例，为大家详细解析。希望读者能仔细阅读，深入理解。
养老金计算公式由哪几部分构成呢？
网上常见的养老金计算公式往往包含两部分或三部分。现行养老金计算公式主要是两部分构成，也有一部分特殊人群包括三部分。
基本养老金的两部分主要包括基础养老金和个人账户养老金。
特殊人群主要指的是当地建立养老保险个人账户制度以前已经参保缴费的职工和有视同缴费年限的职工，因为没有个人账户，所以会额外计发过渡性养老金，再加上正常缴费形成的基础养老金和个人账户养老金，因此称之为三部分。
- 基础养老金：退休上年度社会平均工资 × (1+本人平均缴费指数) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%。
这里涉及三个概念：社平工资、缴费指数、缴费年限。
- 社平工资，用于计算养老金的社平工资不一定等于当年的社平缴费工资，山东等一些地区称之为当年的养老金计发基数会越高一些，原因是因为缴费基数口径的转换需要缓慢并轨。最终社平工资的口径会与社平缴费工资一致的。
- 本人的平均缴费指数，主要指的是计算平均缴费指数的年限（一般指的是建立个人账户以后的年限）本人月缴费基数与缴费当年月社平基数的比值的平均值。简单来说，如果是始终按照60%基数缴费，那么平均缴费指数就是0.6。天津等一些地方有视同缴费年限的还要把视同缴费指数平均上，比较复杂。
- 缴费年限，包括了视同缴费年限和实际缴费年限，是具体到月的。一般来说，视同缴费年限形成的养老金是基础养老金＋过渡性养老金，而缴费形成的养老金是基础养金＋个人账户养金。
一些地方视同缴费年限没有视同缴费指数，或者有视同缴费指数，也统一在计算养老金的时候使用实际平均缴费指数，这是最复杂的地方。
如果是1997年以后参保的职工，大多数不会遇到这么麻烦的计算过程。
简单来说，如果平均缴费指数是0.6，缴费12个月，就可以领取0.8%的社平工资的基础养老金。缴费年限长的可以按比例计算。如果平均缴费指数是1，只能领取1%。这也是基础养金缩小社会收入分配差距的功能体现。
最高平均缴费指数一般是3（特殊情况也能超过3的），多12个月，可以多领取2%的社平工资。
关于工龄的问题。实施养老保险制度以前的连续工龄可以视同缴费。实施养老保险制度以后的工龄，按照《劳动法》的要求，实际上是必须缴费的。但是如果由于各种原因没有缴费的话，不会计算养老金。一般来说，工龄等于实际缴费年限＋视同缴费年限。
按照《社会保险法》的要求，只要养老保险缴费和视同缴费年限满15年以上，到法定退休年龄就可以退休领取养老金。如果是失去劳动能力，法定退休年龄是女同志45周岁、男同志50周岁。如果还不到法定退休年龄，一般当地会有退职制度或者病残津贴制度的。
②个人账户养老金：养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
个人账户的余额形成非常复杂，但是个人可以随时查到。每缴费一个月都会按照缴费基数的8%记入，每年还会计算利息。
计发月数是由国家统一的计发月数表确定的，十四五期间国家还会修订完善的。
③过渡性养老金，全国各个省份是不太一样的。将北京市是分为两段计算，大多数都跟社平工资挂钩。
山东省的计算公式为：退休上年度社会平均工资 × 本人的平均缴费指数 × 1.3% × 建账以前的缴费年限和视同缴费年限。
1.3%叫做过渡性系数，北京市是1%，其他地方一般是1%~1.4%。江苏省比较特殊，计发模式非常复杂。
总的来说，只要我们了解了有关计发因素，就能够计算出自己的养老金。现在我们的养老保险制度参保是非常划算的。
